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缺口分析的局限性包括(  )。

2021-07-12   

問題:

[多選] 缺口分析的局限性包括(  )。

A . 計算復雜,應用不便

B . 忽略了同一時間段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

C . 未考慮由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險

D . 大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響

E . 只能反映利率變動的短期影響

正確答案:

B,D,E

參考解析:

缺口分析計算簡便,且它考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險。它的局限性除了B、D、E所述之外,還有缺口分析只考慮了利率的重新的定價風險,沒有考慮利率的基準風險;缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響,未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響;缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異。

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