久久久久久人妻一区二区三区-激情久久AV一区AV二区AV三区-久久久久久久极品内射-精品少妇人妻AV一区二区

萬能百科  > 職業資格 ?  > 

[單項選擇題] 假設某基金持有的某三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股,每股的收盤價分別為30元、20元和10元,銀行存款為1000萬元,對托管人

2021-07-21   

[單項選擇題] 假設某基金持有的某三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股,每股的收盤價分別為30元、20元和10元,銀行存款為1000萬元,對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元,應付稅金為500萬元,已售出的基金單位為2000萬份。運用一般的會計原則,計算出單位凈值為( )元。

A.1.10

B.1.12

C.1.15

D.1.17

正確答案:

C

參考解析:

根據計算公式:基金單位資產凈值=(基金總資產-基金總負債)/已出售的基金單位總數。則基金單位資產凈值=(10×30+50×20+100×10+1000-500-500)/2000=1.15(元)。

詞條內容僅供參考,如果您需要解決具體問題
(尤其在法律、醫學等領域),建議您咨詢相關領域專業人士。

標簽